Het is weer tijd voor de aangifte inkomstenbelasting. Vanaf 1 maart kun je belastingaangifte doen op het portaal van de Belastingdienst. Of misschien heb je aan je dienstverlener gevraagd om jouw aangifte inkomstenbelasting te verzorgen.
Maar… ben je op de hoogte van alle fiscale aftrek voor je eenmanszaak? In dit blog laat ik je de meest aantrekkelijke en belangrijke aftrekposten zien. En geef ik je wat tips om hierop voor te sorteren.

Ondernemersaftrek

Een van de meest bekende manieren om belasting te besparen is de zelfstandigenaftrek. Als ondernemer heb je recht op € 7.030 (2020) aftrek vóór belastingheffing, als je tenminste 1225 uren hebt besteed aan je eenmanszaak.
De startende zzp’er kan bovendien gebruik maken van de startersaftrek: een verhoging van de aftrek met € 2.123 in de eerste vijf jaar van je onderneming, die je drie keer mag toepassen.

Mkb-winstvrijstelling

En dan heb je nog de 14% mkb-winstvrijstelling. Deze faciliteit is niet afhankelijk van het aantal uren dat je hebt gewerkt. Maar deze aftrek heeft wel als voorwaarde, dat je ondernemer bent. Dat wil zeggen dat voor jouw rekening een onderneming wordt gedreven en dat jij aansprakelijk bent. Of je in die zin ondernemer bent, kan je hier toetsen.

Tip: zorg ervoor dat je volgens de fiscale wet ondernemer bent en registreer je gewerkte (ook niet declarabele!) uren.

Investeringsaftrek

Heb je in 2020 geïnvesteerd in bedrijfsmiddelen? Een investering houdt in: de aanschaf van een bedrijfsmiddel voor meer dan € 450. Als het totaal van deze investeringen meer dan € 2.400 is, dan heb je recht op 28% investeringsaftrek.

Tip: Slim is om hierop voor te sorteren in het belastingjaar zelf: zoveel mogelijk investeringen in één jaar doen!

Fiscale oudedagsreserve

De fiscale oudedagsreserve is een pot die je opbouwt om jezelf uitkeringen te kunnen doen als je stopt met je onderneming. Deze ‘pot’ is fiscaal aftrekbaar. Maar let op: de uitkeringen moeten wel kunnen worden gedaan op het moment dat je stopt. Er moeten dus wel liquide middelen worden opgebouwd.

Middeling

Heb je drie opvolgende jaren een schommelend inkomen gehad? Dat wil zeggen: het ene jaar kwam je niet verder dan belasting in de eerste schijf van box 1, maar het andere of daaropvolgende jaar was je winst hoger en kwam je in de tweede of derde schijf van de inkomstenbelasting. Middeling is een faciliteit van de wetgever die als volgt werkt. Je mag van deze drie achtereenvolgende jaren het gemiddelde inkomen nemen en dan opnieuw de inkomstenbelasting berekenen. Is het verschil meer dan € 545, dan krijg je dat terug.

Nog meer weten?

In dit blog zijn niet alle faciliteiten limitatief opgesomd. In jouw persoonlijke situatie als zzp’er zijn er misschien nog meer aantrekkelijke mogelijkheden om de belasting te verlagen. Als je hierin geïnteresseerd bent, neem dan snel contact op met ons kantoor. Want de belastingaangifte moet uiterlijk 30 april zijn ingeleverd.

Onze service

Heb je wat handvatten gekregen om je belastingen omlaag te brengen? Heb je hulp nodig bij je aangifte inkomstenbelasting? Wij zijn altijd telefonisch bereikbaar op werkdagen onder telefoonnummer 030-3400013.

Nu je deze fiscale voordelen weet, kan je in 2021 hierop voorsorteren. Bijvoorbeeld gewerkte uren bijhouden, zakelijke kilometers opschrijven of genoeg investeren voor de investeringsaftrek. Als je klant bij ons bent, geven wij jou tijdig een herinnering hiervoor.
Er zijn nog een paar fiscale voordelen die te verkrijgen zijn voor bepaalde niche activiteiten, zoals speur- en ontwikkelingsaftrek of de egalisatiereserve. Mocht je hiervoor belangstelling hebben, neem dan gerust contact met ons op.